2024年加拿大报税指南 - 最新政策、申报日期、报税材料以及逾期罚款规定！

省钱君 11万浏览 02-20 更新 2023-01-11 发布

今年的报税季就要开始了，事实上大家可以而且应该在春季之前开始准备所得税申报表。小编将为大家提供报税所需的相关信息。点赞+收藏本帖，第一时间获得最新报税资讯！

谁需要报税

在加拿大生活的居民，不论是公民，枫叶卡，也不论你是什么类型的签证，或是留学生，凡是在加拿大境内居住超过183天的人都属于税务居民，需要报税。

2024年报税日期

又到了报税的季节，所以今年你应该在日历上标记加拿大的报税截止日期。

第一个重要日期是2 月 19 日星期一。此时，加拿大税务局 (CRA) 的NETFILE或在线报税服务将开放。根据 CRA 的说法，除某些限制外，大多数纳税人都可以使用 NETFILE。

下一个值得关注的关键日期是2 月 29 日星期四，即加拿大雇主和 CRA 向员工发放 T4、T4A 和 T5 的最后一天。你应该在此截止日期后几天内收到这些表格。

2 月 29 日也是向2023 纳税年度的RRSP供款的截止日期。RRSP 供款是递延税款，这意味着你的供款可以抵扣所得税。

4 月 30 日是所有正规就业加拿大人的报税截止日期。你需要在此日期之前提交所有税款，否则如果您有欠 CRA 的余额，你可能会开始受到处罚。

6 月 17 日为加拿大自营职业者有更多时间报税的截止日期。

然而，无论您是否是个体经营者，任何欠税的加拿大人都应该在 4 月 30 日之前缴纳税款。

我需要哪些文件来报税？

类型	分类	准备文件
个人信息	-	申报人的配偶和任何受抚养人的社会保险号码SIN（如适用）家庭成员的出生日期申报人配偶和申报人为其申请抵免额的任何受抚养人的净收入金额，例如加拿大看护人金额，这是可能有权获得的众多金额之一。如果申报人要从配偶或孩子那里申请学费转移，请随身携带一份他们完成的申报表副本，因为需要从中输入一些不同的金额。向CRA支付的分期付款总额去年申报表的评估通知（Notice of Assessment）。除了作为今年的指南外，还会发现未使用的学费、损失、搬家费用和资本成本津贴。
收入证明	就业	T4 已付薪酬表 RL-1 就业和其他收入（仅限 QC）其他的收入
	自雇	T2125 商业或专业活动声明 T5013 合伙收入表租金收入（以及作为 T776 房地产租金表的一部分的费用）
	储蓄和投资	T5 投资收益表 T3 信托收入分配和指定声明 T5008 证券交易报表资本收益，包括出售的主要住宅。与投资相关的账面费用和利息费用。购房者计划和终身学习计划还款额。
	退休	T4A 养老金、退休金、年金和其他收入表 T4A(P) 加拿大养老金计划福利声明 T4A(OAS) 老年保障声明 T4RSP RRSP 收入报表注册退休收入基金的 T4RIF 收入表
	社会福利和就业保险	T4E 就业保险和其他福利声明 T5007 福利声明 - 工人赔偿或社会援助福利收到的 T4A COVID-19 福利 – CERB、CRB、CRCB 等。
扣除的费用收据	工作相关费用	T2200 就业费用（由您的雇主签署）在家办公费用工具费用工会会费未包含在 T4 表中
	家庭	育儿费用收养费用支持付款
	房主和房东	资本成本津贴 (CCA) 家庭无障碍费用搬家费用
	学生	学费单学生贷款利息金额
	其他常见费用	慈善捐款医疗费个人服务员/设施护理费用政治献金专业认证考试数字新闻订阅费用教室/学校用品收据（教师和幼儿教育工作者）
其他文件/信息		CRA 去年的评估通知学费结转金额 RRSP 扣除限额和未使用金额亏损结转金额其他结转金额（商业用房、捐赠等）其他 CRA 所需文件

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如何在加拿大报税

加拿大人有几种报税方式：

在线提交文件：CRA 将其个人在线提交文件称为 NETFILE（与 EFILE 相对，后者是报税人使用的）。要通过 NETFILE 发送你的报税表，请选择经过认证的软件产品，例如TurboTax。如果您使用 NETFILE 并设置了直接存款，应该会在大约 8 天内收到退款。

邮寄纸质副本：如果你在加拿大上个纳税季节提交了纸质申报表，CRA 应在 2 月底自动向你邮寄 2023 年所得税包裹。或者可以从CRA 网站查看和下载表格。戳这里下载表格>>>
电话报税：低收入或固定收入的加拿大人，他们的税收情况每年变化不大，他们会通过信函邀请使用 CRA 的自动电话服务。

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封面： Tara Winstead from Pexels

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