如果你是在加拿大学习的国际学生，可能需要提交加拿大所得税申报表。鼓励国际学生提交纳税申报表，即使他们没有任何收入。退税能退多少、学费房租抵税、报税流程都给你总结好了！
留学生报税流程
1.所得税申报表清单
- 社会保险号 (SIN) 。如果你不符合 SIN 的条件，则提供个人税号 (ITN)。要获得 ITN，必须填写 T1261 表格：非居民加拿大税务局个人税号 (ITN) 申请表。
- 所得税单。如 T4 或 T4A（用于奖学金、奖励、GRS 和助学金）。
- 来自金融机构的利息税单，如 T3 或 T5。如果适用，请联系你的金融机构获取副本。
- 学费收据 T2202A。这表明你上大学的月数和您支付的学费。
- 如果向加拿大慈善机构捐款，请提供捐款收据。
- 自付费用医疗费用的医疗收据。
- 房东的租金收据。这不包括校内住宿费。
- 如果你之前曾在加拿大报税，则来自 CRA 的任何信件，包括过去的评估通知（NOA）。
- 可能有其他信息单据、收据或可以在所得税申报表上注明的金额。
加拿大居民必须说明从加拿大境内和境外获得的任何收入。如果你在另一个国家工作，你的所得税申报，包括纳税的居民身份，可能会受到税务条约的影响。
一旦你提交了所得税申报表，你应该收到加拿大税务局以评估通知书的形式做出的答复。把你从CRA收到的任何信件保存在一个安全的地方，以便于你的记录。
一旦你提交了至少一份所得税申报表，收到一份评估通知书，并且有一个有效的社会保险号码（SIN），你就可以在CRA网站上创建一个MyAccount。你的账户允许你以电子方式接收来自CRA的信件，为你可能收到的任何退税或福利设置直接电子银行存款，并向CRA保持你的个人信息、地址和银行信息的最新状态。
留学生退税能退多少？
所有国内和国际学生必须每年向加拿大政府提交纳税申报表，以获得符合条件的退款和学分（GST、OST、学费和教育）。
报税有什么好处？你可能有资格获得：
1.学费退税金额
如果你就读于合格的专上院校，可能有资格根据支付的学费金额获得税收抵免。税收抵免就像您的整体所得税账单上的折扣。
学费税收抵免金额的计算方法是将支付的学费乘以最低联邦税级的税率，请将合格学费总额乘以 15%。
例如，如果在 2023 纳税年度支付了 5,000 加元的符合条件的学费，将有权获得 750 加元的税收抵免。学费税收抵免将从您欠的税款中扣除。
一些省份和地区还为居民提供额外的学费税收抵免。如果你在这些省份之一的中学后就读，你可以通过将符合条件的学费乘以最低省级税级的税率来计算你的省级税收抵免。
要申请学费税收抵免，您需要从学校获得以下表格之一，并在报税时附上：
- 表格 T2202，学费和入学证明。
- TL11A 表格，学费和入学证明 - 加拿大境外大学。
- TL11C 表格，学费和入学证明 - 通勤到美国。
- TL11D 表格，学费证明 - 加拿大境外的教育机构，适用于被视为加拿大居民。
如果你的教育机构在加拿大，通常会自动提供 T2202 表格。
- 未使用的学费税收抵免选项
如果你无法使用全部学费税收抵免，请不要担心。未使用的学费税收抵免可以结转或转移给其他人。
结转未使用的学费税收抵免意味着您可以在下一年申请它们，只要你提交纳税申报表并包括你将结转的税收抵免金额。如果你在上学期间收入很少，你可以结转学分并将其用于毕业时的额外收入。
转移学费税收抵免的工作方式略有不同。你可以选择将当年学费中最多 5,000 加元的金额减去你自己申报的金额，转至：
- 你的配偶或同居伴侣。
- 你的父母或祖父母。
- 你配偶或同居伴侣的父母或祖父母。
收到你的学费税收抵免转移的人必须在自己的纳税申报表上申报，这也有助于他们减轻税收负担。
2.GST/HST 抵免
商品和服务税/统一销售税 (GST/HST) 抵免是一种免税的季度付款，可帮助中低收入的个人和家庭抵消他们支付的 GST 或 HST。它还可能包括来自省和地区计划的付款。当你报税时，系统会自动考虑为您提供 GST/HST 抵免。
3.安大略延龄草福利 Ontario Trillium Benefit
帮助中低收入安大略省居民支付能源成本、销售税和财产税的免税付款。
Ontario Trillium Benefit 结合了以下三个抵免额，以帮助支付能源成本以及销售和财产税：
- 安大略省北部能源信贷
该抵免额是一项免税付款，用于帮助居住在以下地区的安大略省北部居民面临更高的家庭能源成本。如果是单身，最多可以获得 172加元；每个家庭最多可以获得 265加元。
- 安大略省能源和财产税收抵免
该抵免额是一项免税付款，可帮助支付能源成本的财产税和销售税。如果年龄在 18 至 64 岁之间，最多可以获得 1,194加元。
- 安大略省销售税抵免
该抵免额是一项免税付款，旨在帮助安大略人支付他们支付的销售税。最多可以获得 345加元。此抵免额不会影响您的GST / HST抵免额付款。
留学生房租报税
学生不能在加拿大的纳税申报表上将租金作为扣除或抵免。
但是，安大略省、曼尼托巴省和魁北克省的学生可能有资格将他们的房租费用作为所讨论项目的一部分进行申报。如果你是在加拿大支付租金的学生，请咨询合格的税务顾问以确定您的资格。
1.在安大略省申报租金退税
如果住在安大略省，你可能有资格享受安大略能源和财产税收抵免 (OEPTC)，这是安大略延龄草福利 (OTB) 的一部分。使用此税收抵免是如何在安大略省的税收中申请租金。
该税收抵免基于您调整后的家庭净收入，并在您的薪水或工资超过一定数额时减少。您可能有资格获得能源部分、财产税部分或两者。
虽然在安大略省没有明确要求将租金作为一项费用征税，但全年支付的租金是用于帮助计算此收益的一个方面。
2.曼尼托巴省的教育财产税收抵免
曼尼托巴省的租房者可以使用教育财产税收抵免在纳税申报单上申报支付的租金。
如果你租用公寓、共管公寓或房屋，可以索取已付租金的 20%，最高不超过 525 加元。只需使用表格 MB479，Manitoba Credits，详细说明支付的租金并确定是否符合条件。
3.魁北克报税租金
魁北克提供团结税收抵免 (Crédit d'impôt de Solidarité) 作为中低收入家庭的可退还信贷。此信用分三个组成部分：
- 住房
- QST
- 如果个人住在北部村庄
个人可能有资格获得所有或部分这些组件。必须年满 18 岁并且是加拿大公民。申请此项抵免时，你可以注明支付租金的地址以及在给定纳税年度支付的总金额。你有资格获得的金额取决于你在给定年份的收入、支出和地点。
其他留学生报税知识
免责声明：本文内容仅为一般性的介绍，不构成任何法律、公司税务上的意见或建议，不得作为意见或建议以任何形式被依赖。我们对文中内容不负担任何形式的责任。我们强烈建议您在有需要时向您的法律和会计顾问咨询。
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封面：Photo by Nataliya Vaitkevich
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最新评论 2
:今年能退多点儿啦![[赞]](/assets/emoji/comment-emoji/dm_zan@2x.png?v=1)
:我也希望～学费还从来没用过呢