家庭和个人RESP对比 - 开设账户、供款和受益人要求,优点和缺点分析

家庭和个人RESP对比 - 开设账户、供款和受益人要求,优点和缺点分析

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家庭注册教育储蓄计划(RESP)是一种有多个受益人的税收优惠储蓄账户。它由父母或祖父母等血亲或收养亲属开设。个人教育储蓄计划(RESP)只有一个受益人,无论关系如何均可开设。让我们来了解一下个人和家庭两种 RESP,以帮助你确定最适合您家庭的选择。

家庭和个人RESP对比

虽然个人和家庭 RESPs 都有助于为子女未来的中学后教育进行财务规划,但两者之间还是有主要区别的。

以下是比较这两种类型的简便图表:

个人RESP 家庭 RESP
 任何人都可以为任何人开设个人 RESP

* 只能有一名有效受益人

* 受益人不需要与订阅者有关系

* 受益人可以在任何年龄被指定为个人 RESP

* 家庭 RESP 可由受益人的父母、祖父母或兄弟姐妹开设

* 该计划下可以有多个有效受益人

* 资金需要以受益人的名义存入家庭 RESP

* 受益人可以指定为21 岁之前的家庭 RESP

家庭 RESP

只要受益人是其 31 岁以下的孩子、孙子或兄弟姐妹,并且受益人未超过 $50,000 的终身供款限额,亲属就可以向家庭 RESP 供款。

虽然家庭 RESP 中可以包含多个受益人,但对该RESP 的所有供款都必须针对特定受益人。

亲属必须在以下 3 个日期中最早的日期停止为受益人供款:

  • 受益人31岁生日,
  • RESP 开设当年年底后 31 年,或
  • 在进行 RESP 转移的情况下,为“适用的最早有效数据”年份后 31 年。

如果 RESP 符合计划条款,则可以随时从 RESP 中提取供款。RESP 中赚取的收入通常由银行或金融机构在合同结束时以教育援助金的形式支付给计划持有人。

为了使付款有资格成为教育援助付款,受益人必须在专上教育机构全日制或非全日制注册符合资格的课程。

家庭 RESP 的优点和缺点

当在家庭和个人 RESP 之间进行选择时,决定通常归结为与孩子或受益人的关系。

如果你想为与你没有直接血缘关系或收养关系的受益人提供教育储蓄,家庭 RESP 根本不是一个选择,因此你必须建立自己的储蓄计划或使用个人 RESP 。

然而,对于那些符合资格的人,以下是一些积极和消极的因素,可帮助你确定家庭 RESP 是否适合你。

优点 缺点
* 这些投资赚取的收入是递延税款的。

* 政府会匹配部分额度,并为来自低收入家庭的受益人提供额外捐款。

* 能够将多个受益人添加到一个计划中意味着只需一套管理费、需要消化的信息更少、需要管理的投资也更少。

* 如果一名受益人选择不上学,或者一名受益人的教育费用明显高于另一名受益人,具有多名受益人的家庭 RESP 可以提供灵活性。

* 家庭 RESP 仅限于直系家庭成员。

* 受益人必须在年满 21 岁之前加入 RESP(个人 RESP 没有年龄限制)。

* 对于那些喜欢将储蓄存入单独账户的人来说,这并不理想。

来源: moneygenius 封面:MD Duran on Unsplash

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