2024年，加拿大安大略省的Ashley Galea和她的哥哥，在短短一年内相继痛失双亲。雪上加霜的是，他们随后收到了一笔高达669,126加元的巨额税单，几乎吞噬了父母逾715,000加元的全部退休储蓄。
Ashley Galea在接受新闻采访时表示：“这让我非常愤怒。我们在短短11个月内失去了双亲，而加拿大税务局（Canada Revenue Agency, CRA）却毫不留情地催缴税款。”
Galea的母亲Jackie于一月份去世，享年62岁；同年十二月，她的父亲Michael也在63岁时突然离世。这对来自伯灵顿的夫妻是高中同学，情定终身。
Galea伤感地表示：“我们觉得父亲是因过度悲伤而离世。他们相守一生，母亲的离去对父亲打击太大了，我们完全没有预料到他也会这么快离开。”
Galea形容她的父母是“普通中产阶级”，他们一生辛勤工作，母亲是护士，父亲在商界打拼，努力攒钱，于1998年买下了一栋度假屋，并积极向注册退休储蓄计划（Registered Retirement Savings Plans, RRSPs）中存钱。
五年前，他们卖掉了原来的家庭住房，将度假屋作为他们的主要居所。
当Galea的父母在同一个日历税务年度内相继去世时，Galea母亲的RRSP账户并入了她父亲的RRSP账户，总金额高达715,000加元。
然而，当她父亲也去世后，这笔合并后的RRSP余额被视为收入，需要按大约50%的比例纳税。此外，尽管他们生前最后几年将度假屋作为主要居所，加拿大税务局仍然要求对该物业在1998年至2019年持有期间产生的资本利得征收一部分税款。
RRSP所得税与资本利得税合计高达669,126加元。
Galea表示，为了避免出售父母留下的度假屋，他们被建议动用几乎全部的RRSP资金来支付这笔税款。她父母本打算留给她和哥哥的这笔储蓄，如今在支付完父母的葬礼费用及其他开销后，几乎所剩无几。
Galea提醒道：“这就像是一种‘反噬’，如果你在相对年轻的时候去世，而你所有的积蓄都在RRSP里。所以，我觉得大家需要了解，也许有更好的财富传承方式，能够让资金顺利地传给你的孩子，或者你希望给予的任何人。”
专家建议：提前规划，避免巨额税务陷阱
知识局（Knowledge Bureau）的税务专家Evelyn Jacks建议，家庭应该采取策略来降低税务负担，例如购买人寿保险，并寻求专业人士的建议，以避免在亲人离世时面临巨额税单。
Jacks指出：“为了实现税收效率最大化，最好在55至60岁之间就开始进行退休收入规划。这样做将帮助你获得更好的结果。”
Jacks建议考虑将RRSP中的投资转入免税投资账户，例如免税储蓄账户（Tax-Free Savings Account, TFSA），即使这意味着在从RRSP取款时需要提前缴纳一部分税款。
Jacks解释说：“对于一些人而言，提前缴纳一部分税款绝对是明智之举，这样可以避免在去世时以最高税率缴税。这可能意味着将RRSP里的资金转移到TFSA中。”
Galea说，她的父母确实为她和哥哥购买了少量人寿保险。她表示，尽管仍沉浸在失去父母的悲痛中，但她希望分享她家遭遇的一切，以帮助其他人。
Galea也认为加拿大应该对税收制度进行改革，允许家庭能够保留更多他们一生辛勤积累的财富。
Galea说：“如果最终通过我的经历，大家能认识到RRSPs可能并不像他们想象的那么有利，那么我认为这会对其他人有所帮助，为此，我想我的父母会为我感到骄傲。”
Jacks补充说，任何在亲人去世后欠加拿大税务局税款的人，最长可以有10年的时间来偿还，但会产生利息。
Jacks还建议，任何拥有大量资产和投资的人，都应该与子女或继承人开诚布公地讨论他们的财务状况，并寻求专业建议，以尽量减少最终的税单。
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