加拿大小企业面临不断变化的融资需求和挑战，尤其是在经济动荡时期。为此，加拿大政府推出了加拿大小企业融资计划（CSBFP），旨在通过提供灵活的贷款解决方案来支持小型企业的成长和发展。本文将详细介绍CSBFP的关键方面，包括贷款资格、额度、申请方式以及利率等。我们还将探讨最近实施的变更，如贷款担保释放、不合规条款的调整、贷款转移规则以及对定期贷款和信用额度的其他相关变更。
加拿大小企业融资计划
加拿大小企业融资计划（CSBFP）旨在帮助加拿大小型企业通过金融机构获得贷款。该计划共享贷款风险，增加贷款机会。资格条件包括在加拿大运营的小企业或初创企业，年营业额不超过1000万加元。贷款额度最高115万加元，包括最高100万加元的定期贷款和15万加元的信用额度。利率可为浮动或固定，最高可为贷款机构的主要贷款利率加3%。申请方式是与加拿大任何银行、合作社或信用合作社的财务官员讨论业务需求，并由他们决定贷款申请。贷款可用于购买或改善商业用地、设备、租赁改进等。
申请企业资格
在加拿大运营的小型企业或初创企业，年度总收入不超过1000万加元。
不适用于此计划的企业：
农业企业（农业行业的类似计划，请参阅加拿大农业贷款法案计划）。
贷款额度
新的融资额度：借款人（及关联借款人）的最高贷款额度已从100万加元增加至115万加元，包括以下内容：
- 对于任一借款人的定期贷款，最高额度为100万加元，其中不超过50万加元可用于购买租赁改进或改善租赁物业，购买或改善新旧设备，而在这笔金额中，最多15万加元可用于无形资产和营运资金成本。
- 信用额度的最高额度为15万加元。
如何申请贷款
金融机构实施该计划，并负责批准贷款。
与加拿大任何银行、合作社或信用合作社的财务官员讨论您的业务需求。财务官员将审查您的业务提案，并对您的贷款申请作出决定。一旦决定提供融资，金融机构将发放资金，并在创新、科学与经济发展加拿大（ISED）注册贷款
可融资项目：
定期贷款可用于资助以下成本：
- 购买或改善用于商业目的的土地或建筑物
- 购买或改善新旧设备
- 购买新的或现有的租赁改进，即租户对租赁物业的翻新
- 无形资产和营运资金成本
例如，你可以使用定期贷款来资助：
- 商用车辆
- 酒店或餐厅设备
- 计算机或通信设备和软件
- 生产设备
- 购买特许经营权的成本
信用额度可用于支付营运资金成本，即企业的日常运营费用。
什么是定期贷款（Term Loan）？
新的融资类别：无形资产和营运资金成本可作为定期贷款进行融资，定义如下：
- 无形资产：一种没有实体形态的非货币资产，可以出售、转让、许可、出租或交换，或源于合同或其他法律权利。例如：特许经营费、商誉、公司设立成本、许可证和运营合格资产所用的执照、资本化的研发成本。
- 营运资金成本：用于资助企业日常运营费用的成本。例如：库存、与创建和开发软件及网站相关的费用、印刷材料（宣传册、传单、名片、菜单、复印件）、专业费用（如法律、会计、评估费用）、研发成本、工资、租金。
最长贷款期限（政府保障期）：
- 2022年7月4日或之后，所有用于融资不动产、租赁改进、设备、无形资产和营运资金成本的定期贷款，最长可达15年期限。
- 实施：2022年7月4日或之后，已注册或已发放但未注册的设备和租赁改进贷款可修改为新的15年期限。
合格支出的评估：
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合格支出：用于任何定期贷款的支出或承诺的融资时期已从180天增加到贷款批准之日起365天。
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评估：若贷款机构需进行评估以融资定期贷款，评估日期已从贷款批准前180天改为贷款发放前365天。
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实施：上述有关合格支出和评估的新规定仅适用于2022年7月4日或之后首次发放款项的定期贷款。
最高利率和费用
- 定期贷款的最高利率仍为基准利率+3%（或单户住宅抵押贷款利率+3%）；
- 2%的注册费继续适用；
- 月底贷款余额的1.25%年度管理费继续有效。
注册费用：
- 定期贷款的注册期限已从首次贷款发放之日起的三个月增加到六个月。
- 实施：若贷款于2022年7月4日之前发放且未注册，则可在上述6个月期限内注册。
担保：
- 对于不动产和设备定期贷款，贷款机构必须继续对所融资的资产进行担保。
- 对于租赁改进、计算机软件、网站、无形资产和营运资金成本，贷款机构必须对小型企业的任何资产提供等值的担保（例如，通用担保协议）。
- 实施：上述有关担保的新规定仅适用于2022年7月4日或之后发放的定期贷款。
违约：
- 当借款人未遵守贷款协议的重要条款（例如，未按时还款）时，将发生违约。此时，贷款机构将不再要求向借款人发出违约通知和偿还款项的要求。
- 贷款机构只需向借款人提出在指定时间内偿还未结清贷款金额的要求。索赔必须在收到最后一笔贷款款项后的60个月内提交。
- 实施：这一新要求适用于2022年7月4日之后注册的定期贷款以及当前已注册且最后一次贷款支付在2022年7月4日之后的CSBFP定期贷款。
索赔流程和文件：
- 提供证明购买成本和支付证明的文件要求已从贷款本金余额的100%降至75%，适用于最后一次还本或付息之日起，并适用于初始、中期和额外索赔。
- 实施：这一新要求将适用于2022年7月4日之后注册的定期贷款以及已注册且最后一次贷款支付在或之后该日期的CSBFP定期贷款。
什么是信用额度（Line of Credit）？
新融资产品：信用额度可用于支付营运资金成本，即企业日常运营费用。
- 例如：库存、与创建和开发软件及网站相关的费用、印刷材料（宣传册、传单、名片、菜单、复印件）、专业费用（如法律、会计、评估费用）、研发成本、工资、租金。
合格支出：
信用额度可用于支付不超过授权日前365天发生或开具发票的持续支出或承诺。
信用额度期限（政府保障期）：
信用额度的最长期限为5年，从贷款机构开设信用额度的次日开始。
更新信用额度：
在开设信用额度后的五年结束前，贷款机构和借款人有以下选择：
- 重新注册信用额度，为新的5年期限；
- 此情况下需提交新的注册表和2%的注册费；
- 将信用额度金额转换为CSBFP定期贷款，最长10年CSBFP保障，并满足以下条件：
- 利率不得高于基准利率加5%；
- 贷款转换条款需在贷款机构和借款人签署的文件中明确，并至少每年支付一次本金和利息，首次支付安排在转换日期后一年内；
- 签订协议，用常规贷款偿还信用额度余额。
利率和费用
- 信用额度的最高利率为基准利率加5%；
- 信用额度的注册费为授权金额的2%；
- 信用额度的年度管理费为每月平均日结余额的1.25%。
注册费用：
信用额度必须在贷款机构开设后6个月内注册，已开发了新的信用额度注册表。
担保：
信用额度的贷款机构必须对小型企业的任何资产进行担保，金额等于授权的信用额度（例如，通用担保协议）。
违约：
- 当借款人未遵守信用额度协议的重要条款（如未按时付款）时，将发生违约。贷款机构只需向借款人提出在指定时间内偿还违约日的信用额度余额的要求。索赔必须在收到信用额度上最后一笔款项后的60个月内提交。
- 实施：这一新要求适用于2022年7月4日或之后注册的信用额度。
索赔流程文件：
贷款机构无需证明信用额度支出的成本和支付证明。相反，贷款机构必须在注册信用额度时提交借款人签署的确认表，声明：
- 信用额度用于支付小型企业日常运营费用的营运资金成本；
- 通过信用额度支付的费用在授权前365天内未发生且未开具发票。
CSBFP对每家贷款机构的责任限额：
CSBFP对贷款机构的信用额度责任限制为该贷款机构授权和注册的信用额度总额的15%。信用额度的责任与贷款机构在CSBFP注册的定期贷款的责任计算分开。信用额度的责任从当前五年C5贷款期开始，于2024年3月31日结束。
适用于定期贷款和信用额度的最新变更：
- 解除担保人责任：若贷款状况良好，贷款机构可以解除担保人责任或修改担保。已移除借款人至少偿还50%本金金额的条件。
- 不合规：不合规条款已修改，以考虑评估、主要担保、未偿还贷款金额、贷款和信用额度的最长期限等方面的法规修订。
- 贷款转移：与贷款机构和借款人之间的贷款转移相关的部分允许改变部长责任、15年贷款期限和信用额度期限的起始日期以及新的最高贷款金额。
- 其他变更：其他变更提供了额外的澄清，使法规中的条款适用于定期贷款和信用额度，减少了重复文本，并移除了过时的参考。
贷款利率
对于定期贷款，利率由你的金融机构决定，可能为浮动或固定。
- 浮动：最高收费为贷款机构的主要贷款利率加3%。
- 固定：最高收费为贷款机构的单户住宅抵押贷款利率（贷款期限内）加3%。
对于信用额度，最高收费为贷款机构的主要贷款利率加5%。
贷款注册费
- 对于定期贷款，2%的注册费基于该计划下贷款的总金额。
- 对于信用额度，2%的注册费基于授权的总金额。
- 注册费用须由借款人支付给贷款机构，且可以融资。
融资条款
贷款机构可选择不要求未担保的个人担保。
对于不动产和设备，必须对所融资的资产进行抵押。对于租赁改进、无形资产、营运资金成本以及融资信用额度时，贷款机构必须对其他业务资产进行抵押。
如何申请贷款
有关如何申请贷款的更多信息，请联系你的金融机构（在你附近找到贷方）。
文章参考：Helping small businesses get loans
2022 Changes to the Canada Small Business Financing Program
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