写文章
首页
抗肺炎
生活
签证移民
美食
超市
医疗
旅游
教育
养娃
房屋
变美
电子汽车
2021加拿大报税季 | 投资收益怎么算?该如何合理避税?

2021加拿大报税季 | 投资收益怎么算?该如何合理避税?

Catherineeee
Catherineeee
1054 浏览 03-11 发布

 一转眼又到了报税季,无论你有没有加拿大的国籍或者PR,只要是税务居民,都需要报税。报税不仅是纳税人的义务,也关乎着你是否能够享受很多福利。

那么问题来了,除了日常的工资,如果你在加拿大做了投资,投资收益该怎么算呢?是否所有都要上报?怎样合理避税?今天我们就来一一为你解答这些问题。

屏幕快照 2021-03-11 下午6.57.04.png

什么是投资收益税?

当你以高于买入价的价格出售一项资产,投资收益就实现了。简单来说,比如你花10万块买了一套房子,然后以20万卖了出去,那么赚的这10万差价就是你的投资收益。

因为你的投资产生了收入,你就要为你的利润纳税,这就是投资收益税(Capital Gains Tax)的由来。

屏幕快照 2021-03-11 下午7.03.13.png
图片来自于@Frank Busch,版权属于原作者

最常见的投资收益有哪些?

1. 银行储蓄账户

在加拿大,我们一般都会在银行开通Checking和Saving Accounts,其中Saving Accounts就是储蓄账户,是有利息的,每年你存在储蓄账户里的钱产生的利息是需要报税的;

2. 房地产投投资

房地产是一种包括土地和永久附着在土地上的任何东西(人造的和自然的)的不动产,主要分为五类:住宅房地产、商业房地产、工业房地产、土地、和特殊用途土地。

3. 投资股票

4. 投资基金

屏幕快照 2021-03-11 下午6.58.23.png
图片来自于@Austin Distel,版权属于原作者

投资收益该怎么算?

投资收益税要交多少,会按你的边际税率来纳税,这取决于你所在的省份和年收入。在你能算出你要付多少税之前,你需要先算出你的投资收益中有多少是应纳税的。

在计算之前,你需要弄清楚以下几个定义:

  • Proceeds of disposition:当你出售你的股份时你赚了多少钱;
  • Adjusted cost base:你最初购买股票的价格,包括任何佣金、法律费用和类似费用;
  • Expenses on disposition:出售股票时必须支付的任何经纪费用

以下是加拿大政府给出的计算有多少投资收益需要交税的例子:

屏幕快照 2021-03-11 下午6.11.12.png

所有的投资收益都需要交税吗?

不是,在加拿大,我们每个人都有一定额的投资收益税豁免权。这些豁免主要建立在递延税或免税账户,如RRSPTFSA。对符合条件的小企业股份和其他行业,如渔业和农业,也有相应的豁免。

1. RRSP是什么?

注册退休储蓄计划 (RRSP) 是一个旨在帮助加拿大人规划未来的账户,它是一个投资组合,你可以在你的RRSP账户里持有各种各样的投资,如基金 (ETF)、担保投资证 (GIC)、债券和股票等。

你向 RRSP 作出的任何供款都不会被征税,但因为是退休储蓄计划,因此这些钱需要到你退休的时候才能取出来。每人每年的RRSP账户有额度,比如2018年的额度上限是 $26,230,或者是你在上一课税年度收入的 18% (以金额较低者为准) 。

比如说你今年赚了5万块,你把其中的5千存入RRSP账户,那么今年你的纳税额度只需要按照4万5来算。

屏幕快照 2021-03-11 下午6.59.13.png
图片来自于@Matthew Bennett ,版权属于原作者

2. TFSA是什么?

TFSA是加拿大为了鼓励国民储蓄而推出的免税储蓄账户,你可以在TFSA这个账户持有各类投资产品,包括互惠基金、交易所买卖基金 (ETF)、股票、债券等。

TFSA的账户不会收税,即使你从投资中获得的收益,也是免税的,你也可以随时从您的 TFSA 中取款,政府不会对提款征税。

TFSA每年也有相应的额度,如果有一年你没有使用满自己的额度,那么是可以转到日后继续使用的。

屏幕快照 2021-03-11 下午7.01.05.png
图片来自于@NORTHFOLK ,版权属于原作者

如何合理避税?

如果你想合理避税,那么除了可以开通RRSP和TSFA账户以外,还可以对已经亏损的投资申请资本亏损,来抵消投资收益。

还有在加拿大卖房,如果卖的是自己的自住房,赚的钱都不需要纳税,因此也有一些人会做自住房投资。

当然,避税最好还是聘请专业的会计师为你规划,毕竟专业的事情交给专业的人来做,能够事半功倍!

个人报税截止日期是每年的4月30号,还没有报税的朋友们要抓紧了哦~

君君提示:你也可以写原创文章,点此查看详情 >>

本文著作权归作者本人和加拿大省钱快报共同所有,未经许可不得转载。文章仅代表作者看法,如有更多内容分享或是对文中观点有不同见解,省钱快报欢迎您的投稿。

1054 3 0 0